Bagaimana Cara Membuat Laporan Posisi Keuangan Individu

Apakah Anda pernah membuat laporan posisi keuangan individu? Jika belum, maka Anda perlu mengetahui cara membuatnya dan manfaatnya bagi kondisi finansial Anda. Laporan posisi keuangan individu atau neraca keuangan pribadi adalah sebuah dokumen yang menunjukkan aset, kewajiban dan ekuitas yang dimiliki oleh seseorang pada periode tertentu. Laporan ini berguna untuk mengevaluasi kondisi finansial pribadi dan merencanakan kebutuhan masa depan.

Laporan posisi keuangan individu tidak hanya dibutuhkan oleh orang-orang yang memiliki bisnis atau usaha sendiri, tetapi juga oleh orang-orang yang bekerja sebagai karyawan, profesional, mahasiswa atau ibu rumah tangga. Dengan membuat laporan posisi keuangan individu secara rutin dan akurat, Anda dapat mengontrol arus kas masuk dan keluar, mengelola hutang dan investasi, serta meningkatkan nilai kekayaan bersih atau net worth.

Dalam artikel ini, kami akan menjelaskan secara lengkap tentang pengertian, manfaat, langkah-langkah dan contoh laporan posisi keuangan individu. Kami juga akan memberikan tips-tips praktis untuk membuat laporan posisi keuangan individu dengan mudah dan cepat. Simak terus artikel ini sampai selesai!

Manfaat Membuat Laporan Posisi Keuangan Individu

Membuat laporan posisi keuangan individu memiliki beberapa manfaat, antara lain:

• Mengetahui jumlah dan jenis aset yang dimiliki, seperti uang tunai, tabungan, investasi, properti dan barang berharga lainnya.
• Mengetahui jumlah dan jenis kewajiban atau utang yang harus dibayar, seperti kartu kredit, kredit tanpa agunan (KTA), kredit kendaraan atau rumah dan lain-lain.
• Mengetahui nilai ekuitas atau selisih antara aset dan kewajiban yang merupakan indikator kekayaan bersih atau net worth.
• Menyusun anggaran pengeluaran bulanan sesuai dengan pendapatan dan prioritas kebutuhan.
• Menentukan tujuan finansial jangka pendek maupun jangka panjang dan strategi untuk mencapainya.

Langkah-langkah Membuat Laporan Posisi Keuangan Individu

Ada beberapa langkah yang perlu dilakukan untuk membuat laporan posisi keuangan individu1, yaitu:

1. Mengidentifikasi Aset

Aset adalah segala sesuatu yang dimiliki oleh individu yang memiliki nilai ekonomis. Aset dapat dibagi menjadi tiga jenis, yaitu:

• Aset Likuid

Aset likuid adalah aset yang mudah dicairkan atau digunakan sebagai alat pembayaran. Contoh aset likuid adalah uang tunai, rekening transaksi (rekening koran), rekening tabungan bank, deposito, emas logam mulia dan lain-lain.

• Aset Investasi

Aset investasi adalah aset yang dimiliki untuk mendapatkan penghasilan tambahan atau apresiasi nilai di masa depan. Contoh aset investasi adalah reksadana, saham, obligasi ritel, properti sewaan atau dijual dan lain-lain.
3 Aset Pribadi atau Aset Guna

Aset pribadi atau aset guna adalah aset yang dimiliki untuk memenuhi kebutuhan sehari-hari atau gaya hidup. Contoh aset pribadi atau aset guna adalah rumah tinggal, kendaraan bermotor, perabotan rumah tangga, gadget dan lain-lain.

2. Mengidentifikasi Kewajiban

Kewajiban adalah segala sesuatu yang harus dibayar oleh individu kepada pihak lain sebagai akibat dari transaksi sebelumnya. Kewajiban dapat dibagi menjadi tiga jenis, yaitu:

• Kewajiban Jangka Pendek

Kewajiban jangka pendek adalah kewajiban yang harus diselesaikan dalam waktu kurang dari satu tahun. Contoh kewajiban jangka pendek adalah utang kartu kredit, utang KTA, utang teman dan lain-lain.

• Kewajiban Jangka Menengah

Kewajiban jangka menengah adalah kewajiban yang harus diselesaikan dalam waktu antara satu hingga tiga tahun. Contoh kewajiban jangka menengah adalah cicilan kendaraan bermotor, cicilan perabotan rumah tangga dan lain-lain.

3 Kewajiban Jangka Panjang

Kewajiban jangka panjang adalah kewajiban yang harus diselesaikan dalam waktu lebih dari tiga tahun. Contoh kewajiban jangka panjang adalah cicilan rumah atau kredit pemilikan rumah (KPR).

• Menghitung Ekuitas

Ekuitas adalah selisih antara aset dan kewajiban yang merupakan indikator kekayaan bersih atau net worth individu. Ekuitas dapat dihitung dengan rumus:

Ekuitas = Aset - Kewajiban

Semakin besar nilai ekuitas, semakin baik kondisi finansial individu.

Contoh Laporan Posisi Keuangan Individu

Berikut adalah contoh laporan posisi keuangan individu


Laporan Posisi Keuangan Individu

31 Desember 2022


Aset                                                                           Aset Likuid


Uang tunai                                                              Rp 5.000.000

Rekening transaksi                                                Rp 10.000.000

Rekening tabungan                                                Rp 15.000.000

Deposito                                                                 Rp 20.000.000

Emas logam mulia                                                 Rp 25.000.000

Jumlah Aset Likuid                                                 Rp 75.000.000

Aset Investasi

Reksadana pasar uang                                          Rp 30.000.000

Reksadana saham                                                 Rp 40.000.000

Saham perusahaan X                                            Rp 50.000.000

Obligasi ritel negara seri ORI017                           Rp 60.000.000

Properti sewaan di kota Y                                      Rp 500.000.000

Tabungan pensiun JHT BPJS Ketenagakerjaan    Rp 70

Kesimpulan

Laporan posisi keuangan individu adalah dokumen yang menunjukkan aset, kewajiban dan ekuitas yang dimiliki oleh seseorang pada periode tertentu. Laporan ini berguna untuk mengevaluasi kondisi finansial pribadi dan merencanakan kebutuhan masa depan.

Untuk membuat laporan posisi keuangan individu, ada beberapa langkah yang perlu dilakukan, yaitu:

• Mengidentifikasi aset yang dibagi menjadi aset likuid, aset investasi dan aset pribadi atau aset guna.
• Mengidentifikasi kewajiban yang dibagi menjadi kewajiban jangka pendek, kewajiban jangka menengah dan kewajiban jangka panjang.

Menghitung ekuitas sebagai selisih antara aset dan kewajiban.

Contoh laporan posisi keuangan individu dapat dibuat dengan menggunakan format excel seperti tabel di atas.

Demikian artikel tentang Bagaimana Cara Membuat Laporan Posisi Keuangan Individu. Semoga bermanfaat!